证券代码：300729            证券简称：乐歌股份            公告编号：2024-098 债券代码：123072            债券简称：乐歌转债                乐歌东谈主体工学科技股份有限公司                 对于“乐歌转债”回售的公告     本公司及董事会举座成员保证信息暴露的内容信得过、准确、齐全，莫得虚  假记录、误导性述说或要紧遗漏。    极度领导： 有的“乐歌转债”。铁心现在，“乐歌转债”的收盘价钱高于本次回售价钱，投 资者遴荐回售可能会带来耗费，敬请投资者持重风险。    乐歌东谈主体工学科技股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 10 月 21 日至 2024 年 10 月 31 日流畅九个往将来的收盘价低于当期“乐歌转债”转 股价钱 34.78 元/股的 70%，即 24.35 元/股；2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 29 日流畅二十一个往将来的收盘价钱低于当期转股价 33.23 元/股（因向特定对象发 行股票上市，自 2024 年 11 月 1 日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78 元/股调养 为 33.23 元/股）的 70%，即 23.26 元/股。且“乐歌转债”处于临了两个计息年 度，把柄《乐歌东谈主体工学科技股份有限公司创业板向不特定对象刊行可调理公司 债券召募施展书》（ 以下简称“召募施展书”）的商定，“乐歌转债”的有条 件回售条件见效，现将“乐歌转债”回售关系事项公告如下：    一、回售情况详尽    把柄《召募施展书》，有条件回售条件的商定如下：    本次刊行的可转债临了两个计息年度，要是公司股票在职意流畅三十个往复 日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债合手有东谈主有权将其合手有的可转债 一齐或部分按债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。若在上述往将来内 发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行 的可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而调养的情形，则 在调养前的往将来按调养前的转股价钱和收盘价钱推断，在调养后的往将来按调 整后的转股价钱和收盘价钱推断。要是出现转股价钱向下修正的情况，则上述连 续三十个往将来须从转股价钱调养之后的第一个往将来起从头推断。    本次刊行的可转债临了两个计息年度，可转债合手有东谈主在每年回售条件初度满 足后可按上述商定条件应用回售权一次，若在初度餍足回售条件而可转债合手有东谈主 未在公司届时公告的回售禀报期内禀报并扩充回售的，该计息年度不应再应用回 售权，可转债合手有东谈主不可屡次应用部分回售权。    “乐歌转债”现在正处于临了两个计息年度，且公司股票自 2024 年 10 月 价钱 34.78 元/股的 70%，即 24.35 元/股；2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 29 日流畅二十一个往将来的收盘价钱低于当期转股价 33.23 元/股（因向特定对象发 行股票上市，自 2024 年 11 月 1 日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78 元/股调养 为 33.23 元/股）的 70%，即 23.26 元/股。把柄《召募施展书》中的商定，“乐歌 转债”回售条件见效。    把柄《召募施展书》的商定，当期应计利息的推断公式为：IA=B×i×t/365    当期应计利息的推断公式为：IA=B×i×t/365    IA：指当期应计利息；    B：指本次刊行的可转债合手有东谈主合手有的将赎回的可转债票面总金额；    i：指可转债过去票面利率；    t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的骨子日期天 数（算头不算尾）。    其中，i=3.50%（“乐歌转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 10 月 21 日至    推断可得：IA=100×3.50%×43/365=0.412 元/张（含税）。    由上可得“乐歌转债”本次回售价钱为 100.412 元/张（含息、税）。    把柄《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利 息个东谈主所得税代扣代缴责任的见告》（国税函2003612 号）、《对于境外投资 机构境内债券市集企业所得税、升值税的见告》（财税2018108 号）过火他相 关税收法律、法例的关系轨则，①对于合手有“乐歌转债”的个东谈主投资者和证券投 资基金债券合手有东谈主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司 不代扣代缴所得税，回售骨子可得为 100.330 元/张；②对于合手有“乐歌转债” 的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），把柄《对于境外机构投资境内债券市集企 业所得税、升值税计谋的见告》（财税 2018108号轨则），免征所得税，回售 骨子所得为 100.412 元/张；③对于合手有“乐歌转债”的其他债券合手有者应自行 交纳所得税，公司不代扣代缴所得税，回售骨子所得为 100.412 元/张，自行缴 纳债券利息所得税。    “乐歌转债”合手有东谈主可回售部分简略一齐未转股的“乐歌转债”。“乐歌转 债”合手有东谈主有权遴荐是否进行回售，本次回售不具有强制性。    二、回售措施和付款形势    按照《深圳证券往复所上市公司自律监管开辟第 15 号--可调理公司债券》 等关系轨则，公司应当在餍足回售条件的次一往将来开市前暴露回售公告，尔后 在回售期杀青前每个往将来暴露 1 次回售领导性公告。公告应当载明回售条件、 禀报技巧、回售价钱、回售措施、付款措施、付款时辰、回售条件触发日等内容。 回售条件触发日与回售禀报期首日的隔断期限应当不栽种 15 个往将来。公司将 在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上 述关系回售的公告。      应用回售权的债券合手有东谈主应在 2024 年 12 月 3 日至 2024 年 12 月 9 日的回 售禀报期内通过深圳证券往复所往复系统进行回售禀报，回售禀报当日不错撤单。 回售禀报还是说明，不可祛除。要是禀报当日未能禀报胜仗，可于次日延续禀报 （限禀报期内）。债券合手有东谈主在回售禀报期内未进行回售禀报，视为对本次回售 权的无条件废弃。在回售资金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券 合手有东谈主的该笔回售禀报业务失效。      公司将按前述轨则的回售价钱回购“乐歌转债”，公司委用中国证券登记结 算有限包袱公司深圳分公司通过其资金计帐系统进行计帐交割。按照中国证券登 记结算有限包袱公司深圳分公司的关系业务功令，刊行东谈主资金到账日为 2024 年 年 12 月 16 日。回售期满后，公司将公告本次回售效果和本次回售对公司的影 响。      三、回售技巧的往复和转股      “乐歌转债”在回售期内将延续往复，但暂停转股，在统一往将来内，若“乐 歌转债”合手有东谈主发出往复、转托管、回售等两项或以上报盘肯求的，按以下轨则 惩处肯求：往复、回售、转托管。      四、备查文献      特此公告。                            乐歌东谈主体工学科技股份有限公司董事会